Національний банк України, реагуючи на погіршення безпекової ситуації через воєнні дії та систематичні атаки росії на об’єкти критичної інфраструктури, дозволив банкам не визнавати дефолту боржника за умов короткострокової реструктуризації боргу агровиробників.
У НБУ зазначають, що застосування превентивних реструктуризацій не вплине на фінансову стабільність, але допоможе значній частині боржників стабілізувати свою діяльність.
Згідно зі змінами до Правил роботи банків у зв’язку з введенням воєнного стану, банкам надається можливість не визнавати дефолту боржника, якщо здійснено короткострокову (до одного року) реструктуризацію боргу, спричинену фінансовими труднощами внаслідок збройної агресії російської федерації. Це послаблення діятиме до 01 вересня 2027 року за наявності в банку підстав вважати, що боржники зможуть подолати тимчасові труднощі та відновити обслуговування заборгованості.
Також, зважаючи на порушення логістичних ланцюгів експорту продукції агропромислового комплексу, що може призвести до погіршення ліквідності боржників цього сектору, Національний банк до 01 вересня 2027 року запровадив особливості врахування застави у вигляді аграрної продукції. Ці особливості включають:
- збільшення коефіцієнта ліквідності такої застави з 0,4 до 0,75;
- право банків визначати вартість застави продукції відповідно до її фактичних залишків на дату розрахунку кредитного ризику;
- збільшення загального строку дії кредитного договору з такою заставою з 12 до 18 місяців.
Зазначені зміни створюють передумови для збільшення доступних обсягів фінансування для підприємств агропромислового комплексу та можливості залучення ними додаткових кредитних ресурсів. Це сприятиме покриттю тимчасових потреб компаній в оборотному капіталі, фінансуванню витрат на зберігання продукції, використанню альтернативних логістичних маршрутів та забезпеченню безперервності виробничого циклу.
Водночас, у змінах до Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями, Національний банк запровадив єдині підходи до врахування гарантійних інструментів на портфельній основі, які мають два рівні покриття. Передбачено також часткове відшкодування гаранту коштів, отриманих від стягнення іншого забезпечення, ніж гарантія. Розробка цих змін відбувалася за участі міжнародних партнерів для сприяння ширшому використанню таких інструментів, включно з передбаченими програмою фінансової підтримки України від ЄС Ukraine Facility.
Крім того, уточнені вимоги щодо визначення кількості днів прострочення за кредитом боржника-фізичної особи, часткове або повне погашення якого відбулося за рахунок кредиту овердрафт/кредитної картки. Ці уточнення ґрунтуються на наглядовому аналізі банківських практик і забезпечать застосування єдиних підходів щодо визначення кількості днів прострочення боргу.
Вищезазначені зміни внесені постановами Правління Національного банку України від 07 серпня 2026 року №88 та №89, які набирають чинності з 08 серпня.