Національний банк України, прагнучи адекватно реагувати на погіршення безпекової ситуації, спричинене воєнними діями та систематичними атаками росії на об’єкти критичної інфраструктури, дозволив банкам не визнавати дефолт боржника у разі проведення короткострокової реструктуризації боргу агровиробників.
У НБУ зазначають, що застосування превентивних реструктуризацій не впливатиме на фінансову стабільність, але дасть можливість значній частині боржників стабілізувати свою діяльність.
Зокрема, у змінах до Правил роботи банків у зв’язку з введенням в Україні воєнного стану передбачено можливість для банків не визнавати дефолт боржника за умови проведення короткострокової (до одного року) реструктуризації боргу, спричиненої фінансовими труднощами внаслідок широкомасштабної збройної агресії російської федерації. Це послаблення застосовуватиметься до реструктуризацій, здійснених у період з 1 липня 2026 року до 1 вересня 2027 року, якщо банк має підстави вважати, що боржники зможуть подолати тимчасові труднощі та відновити обслуговування заборгованості.
Також, з огляду на порушення логістичних ланцюгів експорту продукції агропромислового комплексу, що може призвести до погіршення ліквідності боржників – суб’єктів господарювання цього сектору, Національний банк на період до 1 вересня 2027 року запровадив особливості врахування застави у вигляді аграрної продукції. Ці особливості, зокрема, передбачають:
- збільшення коефіцієнта ліквідності застави такої продукції з 0,4 до 0,75;
- право банків визначати вартість застави продукції відповідно до її фактичних залишків, що утворилися станом на дату розрахунку кредитного ризику;
- збільшення загального строку дії кредитного договору із такою заставою з 12 до 18 місяців.
Зазначені зміни створюють передумови для збільшення доступних обсягів фінансування для підприємств агропромислового комплексу, а також можливості залучення ними додаткових кредитних ресурсів. Це сприятиме покриттю тимчасових потреб компаній в оборотному капіталі, фінансуванню витрат на зберігання продукції, використанню альтернативних логістичних маршрутів та допоможе забезпечити безперервність виробничого циклу в наступних періодах.
Водночас, у змінах до Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями Національний банк запровадив єдині підходи до врахування гарантійних інструментів на портфельній основі, які мають два рівні покриття, а також передбачають часткове відшкодування гаранту коштів, отриманих від стягнення іншого (ніж гарантія) забезпечення. Підготовка цих змін опрацьовувалася з міжнародними партнерами для сприяння ширшому використанню таких інструментів, включно з тими, що передбачені програмою фінансової підтримки України від ЄС Ukraine Facility.
Крім того, уточнено вимоги щодо визначення кількості днів прострочення за кредитом боржника – фізичної особи, часткове або повне погашення якого відбулося за рахунок кредиту овердрафт/кредитної картки. Ці уточнення ґрунтуються на наглядовому аналізі практик банків і забезпечать застосування єдиних підходів щодо визначення кількості днів прострочення боргу.
Вищезазначені зміни внесені постановами Правління Національного банку України від 7 серпня 2026 року №88 та №89, які набирають чинності з 8 серпня.
Нагадаємо, сільськогосподарські товаровиробники зможуть спрямовувати більше коштів за програмою «Доступні кредити 5-7-9%» на посівну, збиральну кампанію та інші поточні виробничі потреби.